Un mega dosar deschis în urmă cu circa zece ani, pentru infracțiuni economice, este pe cale să se închidă, asta după ce a stat șapte ani pe fond și nu s-a ajuns, încă, la niciun verdict. De precizat că faptele pentru care au fost trimiși în judecată inculpații din acest dosar au fost comise în 2010, deci cu 14 ani în urmă.
Prin dosarul trimis în instanță, spre soluționare, în 2017 au fost trimise în judecată mai multe persoane fizice și societăți comerciale, respectiv: SC Pambu Security Team SRL, SC Damatt Business SRL, SC Yal Concept SRL, SC RCT Alberta SRL, SC Scorak SRL, SC Phoenix 95, SC Mycronic Design SRL și SC Urban Concept Proiect SRL, pentru comiterea mai multor infracțiuni economice, precum spălarea banilor.
În dosarul aflat pe masa judecătorilor de la Tribunalul Constanța, procurorii Direcției de Investigare a Infracțiunilor de Criminalitate Organizată și Terorism au dispus, în 2014, măsura reţinerii pentru 24 de ore faţă de inculpați
Conform probelor administrate în cauză, în anul 2010, unul dintre ei a iniţiat constituirea unui grup infracţional organizat, împreună cu doi inculpaţi. Ulterior, la grupul infracțional a aderat și un alt inculpat, împreună cu alte persoane, care au înregistrat în contabilitatea firmelor lor un număr mare de facturi fiscale emise de societăţile comerciale de tip fantomă, evidenţiind, astfel, operaţiuni comerciale fictive în scopul diminuării nelegale a obligaţiilor fiscale.
Membrii grupului infracţional aveau la cunoștință faptul că a apelat la persoane interpuse, având calitatea de asociaţi sau administratori ai firmelor de tip fantomă, precum şi faptul că circuitul financiar era unul fictiv, creat în scopul de a ascunde sau de a disimula adevărata natură a provenienţei, a circulaţiei ori a drepturilor asupra sumelor de bani transferate, cunoscând că acestea provin din săvârşirea unor infracţiuni de evaziune fiscală.
Astfel, transferul sumelor de bani din conturile firmelor beneficiare ale facturilor fiscale ce atestau operaţiuni nereale în conturile firmelor-fantomă, iar ulterior operaţiunile de transfer a sumelor de bani între conturile acestor firme-fantomă, urmate de retragerea în numerar a banilor s-au realizat în scopul ascunderii sau disimulării originii ilicite a acestor sume.
Tranzacții cu facturi fictive
Despre unul dintre inculpați anchetatorii explică faptul că a preluat mai multe firme, precum SC Seg Hema Eli SRL, SC Racingcris SRL, SC Daria Major SRL, Dgy Global Supplier SRL, SC Petroserv Maritime Trans SRL şi SC Tgs Supply Invest SRL, prin intermediul cărora a emis, în perioada 2011 – 2013, facturi fiscale pentru mai mult de 80 de societăţi comerciale, atestând operaţiuni nereale, facturi pe care firmele beneficiare le-au înregistrat în contabilitate în scopul diminuării bazei impozabile şi prejudicierii bugetului consolidat al statului, prin neplata impozitului pe profit şi a taxei pe valoarea adăugată.
Revenind în prezent, observăm că dosarul instrumentat de DIICOT timp de trei ani, apoi trimis la Tribunal în 2017, încă se află pe rolul instanței de fond. Procedurile greoaie și expertizele solicitate în cauză au făcut ca acest proces să se întindă în timp, astfel încă răspunderea penală a faptelor s-a prescris, dat fiind că ele au fost săvârșite acum 14 ani.
În urmă cu un an, instanța a aprobat efectuarea unei expertize, iar până la ultimul termen, de marți, 9 aprilie a.c., s-au acordat termene peste termene, pentru a da posibilitatea experților să facă această expertiză. Luni, 9 aprilie a.c., instanța a luat la cunoștință că raportul de expertiză este aproape gata, motiv pentru care a acordat un alt termen, pentru finalizarea și depunerea acestuia la dosar. Astfel, următorul termen va avea loc în data de 4 iunie.
Nu este exclus ca la următorul termen să se invoce intervenția prescripției cu privire la răspunderea penală, ceea ce înseamnă încetarea procesului penal, dar cu continuarea procesului pe latură civilă.
Daniel ALBU
