Procurorul din cadrul Parchetului de pe lângă Tribunalul Tulcea a dispus – iar poliţiştii din cadrul Inspectoratului de Poliţie Jud. Tulcea, Serviciul de investigare a infracţiunilor de criminalitate economică – au pus în aplicare – indisponibilizarea prin instituirea sechestrului asigurător asupra unor bunuri aparţinând unei persoane juridice cercetate pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală prev. de art. 9 alin.1 lit.a din Lg. 241/2005 cu aplic. art. 35 alin.1 C.p. şi unei persoane fizice cercetată pentru săvârşirea infracţiunilor de delapidare prev.de art. 295 alin.1 C.p. rapă.la art. 308 C.p. cu aplic. art. 35 alin.1 C.p., furt prev.de 2 x art. 228 alin.1 C.p. cu aplic. art. 35 alin.1 C.p. şi efectuare de operaţiuni financiare în mod fraudulos faptă prev.de art. 250 alin.1 şi 2 C.p. cu aplic. art. 35 alin.1 C.p., toate cu aplic. art. 38 alin.1 C.p.
În fapt, din cercetările efectuate în cauză au rezultat următoarele:
1. În perioada 01.03.2017 – 24.05.2019 în scopul prejudicierii bugetului de stat suspecta societatea T.C.S. SRL a fost efectuat, prin conturile bancare ale administratorilor C.A. şi C.M., 2160 transferuri bancare în valoare totală de 1.050.825 lei, din care 481 transferuri bancare în valoare totală de 224.589 lei din contul numitei C.A. și 1679 transferuri bancare în valoare totală de 826.236 lei din contul numitului C.M., cu explicația ”salariu/concediu de odihnă”, către mai multe persoane fizice, acestea reprezentând venituri din salarii si asimilate salariilor obținute de persoanele fizice pentru munca prestată având ca angajator societatea T.C.S. S.R.L., pentru care societatea avea obligația de a calcula și de a reține impozitul și contribuțiile sociale aferente la data efectuării plăților acestor venituri, cauzând bugetului general consolidat un prejudiciu în cuantum de 422.191 lei.
2. În perioada 03.03.2017 – 16.05.2019 suspecta E.M. în calitate de angajat al SC T.C.S. SRL a efectuat fără drept 141 operaţiuni bancare prin care a virat sumă totală de 156.889 lei din conturile SC T.C.S. SRL cu explicaţia “salariu” având menţionate numele a unui nr. de 52 persoane fizice, însă conturile bancare în care au fost viraţi banii aparţin numiţilor E.M. şi E.F.D., operaţiune prin care numita E.M. a sustras suma totală de 156.889 lei din gestiunea SC T.C.S. SRL.
De asemenea, în perioada 03.03.2017 – 16.05.2019, suspecta E.M. din conturile numiților C.A. și C.M. – a efectuat fără drept 96 operaţiuni bancare, respectiv 8 operațiuni din contul numitei C.A. în valoare de 7.855 lei și 88 operațiuni din contul numitului C.M. în valoare de 93872 lei, prin care a fost virată sumă totală de 101.727 lei cu explicaţia “salariu” având menţionate numele unui nr. de 46 persoane fizice, însă conturile bancare în care au fost viraţi banii aparţin numiţilor E.M. şi E.F.D., operaţiune prin care numita E.M. a sustras suma totală de 101.727 lei din posesia persoanelor numiţilor C.A. şi C.M.
În perioada 01.03.2017-24.05.2019, fără consimțământul titularilor de cont, suspecta E.M. a efectuat un număr total de 237 viramente bancare cu explicația de salariu, în valoare totală de 258.616 lei, având menționate numele unor persoane fizice însă conturile bancare în care au fost virați banii aparțin numiților E.M. şi E.F.D.
În cauză, au fost identificate bunuri imobile asupra cărora s-a dispus:
- indisponibilizarea prin instituirea sechestrului asigurator asupra a cinci bunuri imobile aparţinând suspectei SC T.C.S. SRL Malcoci până la concurența sumei de 1.541.507 lei, reprezentând obligaţia fiscală principală datorată şi obligaţiile fiscale accesorii datorate.
- Indisponibilizarea prin instituirea sechestrului asigurator asupra unor bunuri aparţinând suspectei E.M. până la concurența sumei de 268.616 lei.
L.B.
